Excel ACCRINT 函数使用案例图文详细教程

ACCRINT 函数返回定期付息证券的应计利息。

适用版本

Excel 2003+

说明

此函数为财务函数中计算利息率值的函数，返回定期付息证券的应计利息。函数名由Accure（应计）+Interest（利息）两个单词组合而成。

返回值

计算后的利息值。

语法

=ACCRINT(issue, first_interest, settlement, rate, par, frequency, [basis], [calc_method])  =ACCRINT(发行日, 首次计息日, 结算日, 利率, 面值, 频率, [基准类型], [计算方法])  

注意：应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。 例如，使用函数 DATE(2016,6,27) 输入 2016 年 6 月 27 日。 如果日期以文本形式输入，则会出现问题。

参数

• Issue（必需）：有价证券的发行日。
• First_interest（必需）：有价证券的首次计息日。
• Settlement（必需）： 有价证券的结算日。 有价证券结算日是在发行日之后，有价证券卖给购买者的日期。
• Rate （必需）： 有价证券的年息票利率。
• Par（必需）： 证券的票面值。 如果省略此参数，则 ACCRINT 函数使用 ￥10,000作为票面值。
• Frequency （必需）： 年付息次数。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
• Basis（可选）： 要使用的日计数基准类型。 可用的日计数基准类型及含义如下：
  • 0或省略 → 美国（NASD）30/360
  • 1 → 实际天数/实际天数
  • 2 → 实际天数/360
  • 3 → 实际天数/365
  • 4 → 欧洲 30/360
• Calc_method （可选）： 一个逻辑值，指定当结算日期晚于首次计息日期时用于计算总应计利息的方法。
  • 如果值为 TRUE (1)，则返回从发行日到结算日的总应计利息。
  • 如果值为 FALSE (0)，则返回从首次计息日到结算日的应计利息。 如果不输入此参数，则默认为 TRUE。

实例

可能出现的错误

• #VALUE!
  • 如果 issue、first_interest 或 settlement 不是有效日期
• #NUM!
  • 如果 rate ≤ 0 或 par ≤ 0
  • 如果 frequency 不是数字 1、2 或 4
  • 如果 basis < 0 或 basis > 4
  • 如果 issue ≥ settlement